Quelle enveloppe pour votre patrimoine ?
Choisir le bon contenant change tout à votre fiscalité.
COMPARATIF
AV Lux / Holding IS / Capitalisation / PEA
| Critère | AV Luxembourg | Holding IS | Capitalisation | PEA / PEA-PME |
|---|---|---|---|---|
| Plafond | Illimité | Illimité | Illimité | 375 000 € |
| Fiscalité revenus | Résidence | IS 15-25 % | IR + abattement | Exonération après 5 ans |
| Succession | Hors succession | IS dividendes | Intègre succession | Clôture au décès |
| Non coté | ✓ | ✓ | ✓ | ✓ (PEA-PME) |
| Personne morale | ✓ | ✓ | ✓ | ✗ |
| Ticket minimal | 250 000 € | 500 000 € | 100 000 € | 1 000 € |
8. Changer de régime matrimonial : adapter le contrat à une vie qui a changé
Création d’entreprise, retraite ou remariage peuvent justifier une évolution du régime matrimonial.
1. Transmettre son patrimoine : donner sans se déposséder
Avant de donner, il faut préserver le logement, les revenus et la réserve de sécurité du donateur.
3. SCI familiale : transmettre les murs sans transmettre les conflits
La SCI permet de transmettre progressivement des parts et d’organiser la gestion du patrimoine immobilier familial.
2. Donation simple ou donation-partage : transmettre un actif ou organiser l’équilibre familial ?
La donation-partage organise la répartition entre héritiers et peut stabiliser la valeur des lots sous conditions.
9. Assurance-vie et famille recomposée : la clause bénéficiaire doit-elle vraiment dire « mon conjoint » ?
Dans une famille recomposée, la clause bénéficiaire doit équilibrer liquidité du conjoint et transmission aux enfants.
L'assurance vie hors succession
L'assurance vie sort de la succession civile. Abattements 990 I et 757 B, clause démembrée, triangle de sécurité luxembourgeois : le guide complet.
7. Acheter à deux : la propriété ne suit pas toujours les mensualités
Apports, mensualités et quotes-parts ne produisent pas toujours la même répartition de propriété.